実質的支配者とは、法人の事業活動に支配的な影響力を有すると認められる地位にある方をいいます。
法人口座の開設に際し、実質的支配者の方に関しても、取引時確認を実施する必要がございます。
実質的支配者が誰にあたるか、法人の性質によって異なるため、以下のフローチャートをご確認ください。
※実質的支配者は自然人となりますが、国、地方公共団体、上場会社とその子会社は自然人とみなします。
※上場会社、国、地方公共団体、独立行政法人等に該当する法人の場合、実質的支配者の申告は不要です。
実質的支配者とは、法人の事業活動に支配的な影響力を有すると認められる地位にある方をいいます。
法人口座の開設に際し、実質的支配者の方に関しても、取引時確認を実施する必要がございます。
実質的支配者が誰にあたるか、法人の性質によって異なるため、以下のフローチャートをご確認ください。
※実質的支配者は自然人となりますが、国、地方公共団体、上場会社とその子会社は自然人とみなします。
※上場会社、国、地方公共団体、独立行政法人等に該当する法人の場合、実質的支配者の申告は不要です。